购买方（专票），时间已经超过两年了，红字信息表已经开了，对方当月无法开具，进项税如何转出，会影响报税吗？

球球你别说话 追问

2018-08-27 09:22

但是我两年前进项已经认证了，现在红冲，不是得做进项转出吗？

邹老师 解答

2018-08-27 09:23

你好 
我们是购买方（专票），时间已经超过两年了，我以为你当时没有认证时间已经超过两年了 
如果认证了红冲，应当做进项负数，而不是转出

球球你别说话 追问

2018-08-27 09:27

我们红字信息表已经开了，还需要做什么吗？对方本月无法开具，对我们报税有什么影响？

邹老师 解答

2018-08-27 09:29

你好，不需要做申明了，等到对方开具了负数发票，你方取得做进项负数处理就是了

球球你别说话 追问

2018-08-27 09:38

对报税有影响吗？

邹老师 解答

2018-08-27 09:42

你好，对当月申报纳税没有影响 
等负数发票开具出来了，就按正数减去负数进项申报就是了