内账，如果之前入的收入5000元，借：现金5000 贷：主营业务收入5000 ，但是现在退了1000元给客户，实际收入4000元，退回1000给客户的那笔分录我可以借：主营业务收入1000 贷：现金1000，这样可以吗？

来自星星的你 追问

2018-08-26 17:22

有什么区别吗？

来自星星的你 追问

2018-08-26 17:23

两个科目在贷方，没有借方可以吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 17:23

您好，结果是一样的，区别在于前者利润表取数有问题的，后者利润表取数正常的。

来自星星的你 追问

2018-08-26 17:25

那怎么办，我在2月的帐就我借主营业务收入，贷现金

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 17:26

您好，可以在8月份做一笔，借：主营业务收入，负数1000，贷：现金，负数1000。再做一笔，贷：主营业务收入，负数1000，贷：现金，1000。

来自星星的你 追问

2018-08-26 17:41

嗯嗯，老师那不改影响大吗？我也不见报表有啥问题呢？

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 17:42

您好，不改影响大的，利润表不准确了。但是如果把利润表做正确了，不改也可以的。

来自星星的你 追问

2018-08-26 17:49

我之前好多都这样做的，那不是麻烦挺大的呀老师

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 17:50

您好，是的，确实比较麻烦，如果把利润表做对了的话，以前的不调整了，以后注意也行的。

来自星星的你 追问

2018-08-26 18:33

老师是利润表的哪个科目的数会有问题，资产负债表会有问题吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 21:03

您好，是利润表的收入会有问题，导致营业利润，利润总额，净利润都有问题的。资产负债表没有问题的。