库存商品发票未到，可以暂估，那么服务发票，哈广告服务，可以暂估嘛，因为收入已经确认，对方跨月才开票给我们，款都付了，对方因各种原因要下月才开！

 桃 追问

2018-08-24 19:33

怎么做分录呢

 桃 追问

2018-08-24 19:33

现在预提费用已经取消了

邹刚得老师 解答

2018-08-24 19:38

你好  借；销售费用等科目    贷；应付账款——暂估

 桃 追问

2018-08-24 19:39

借方可以借计成本吗？

邹刚得老师 解答

2018-08-24 19:41

你好，你之前问的不是服务费有发生没有取得发票吗

 桃 追问

2018-08-24 19:44

发票是服务费，但是我们这个费用归集到成本的中

邹刚得老师 解答

2018-08-24 19:45

你好  你单位主营就是提供相关服务？

 桃 追问

2018-08-24 19:45

对的

邹刚得老师 解答

2018-08-24 19:46

你好，那可以这样处理   借；主营业务成本   贷；应付账款——暂估