合伙企业，内帐，每周都会平分收入和费用，那么怎么结转成本呢，还有库存商品是怎么做帐呢

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 15:46

有采购商品就是直接做的入库，平时发生的支出是做的销售费用，在每周平分利润的时候把他算进去了

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 15:48

我入库的时候直接计入到了库存商品里，在每周分利润的时候，做其他应付款的，但后来发现库存商品没有减少，没有办法结转成本

宋生老师 解答

2018-08-24 15:50

你好！你只要补充借主营业务成本 贷库存商品就好了。

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 15:51

那我在平分费用的时候计什么科目呢

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 15:52

这个费用我在支出的时候是计的银行和销售费用，然后在平分这个费用，我要计什么科目里呢

宋生老师 解答

2018-08-24 16:00

你好！你这个为什么要平分

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:01

是合伙的，所有的收入费用都要平分

宋生老师 解答

2018-08-24 16:02

你好！你只要分配利润的时候平方就好了。

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:03

我怎么做分录呢，

宋生老师 解答

2018-08-24 16:05

你好！确定分配利润时： 借：利润分配－未分配利润 贷：应付利润 
实际分配时： 
借：应付利润 
贷：银行存款（库存现金）

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:05

您的意思是说，比如我收入是100，费用50，利润是50，我只把利润去平分，收入费用我都做到自己的帐上 
？

宋生老师 解答

2018-08-24 16:06

你好！是的。成本，收入这些都不用分。只要利润分了，收入成本就已经分了。

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:08

那像是这样的不知道实际的库存是多少怎么结转成本呀，平分的利润里就是有货款的

宋生老师 解答

2018-08-24 16:10

你好！这个你就要去盘点不然做不了。

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:16

嗯，我现在做帐是这样的：1，借，银行存款100元，贷，应收帐款100元；2，借应收帐款100，贷主营业务收入50，其他应付款50.在去分费用，我支付的时候做的销售费用，结转出来，借：其他应付款50，（                    ）贷销售费用100。括号的50就不知道怎么计了

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:18

您帮我想想，这样的公司怎样做帐更清楚一些呢

宋生老师 解答

2018-08-24 16:35

您好！说了不用分费用。你如果一定要这样，是计入本年利润

◇鉁稀↘愛★ 追问

2018-08-24 16:36

好的我想想

宋生老师 解答

2018-08-24 16:43

你好！好的。欢迎下次再来讨论