餐饮公司，给外部单位提供用餐的，但是内部员工吃饭不给钱，这一部分我做账的时候做的福利费，用什么作为原始凭证呢

简言 追问

2018-08-22 10:54

我们内部员工吃饭的应该给的餐费我是做的借管理费用-福利费1511，贷应付职工薪酬-福利费1511，然后借应付职工薪酬-福利费贷主营业务收入1511，这样子对吗？

岳老师 解答

2018-08-22 11:02

可以的，这样没有问题。

简言 追问

2018-08-22 11:05

现在我这1511页做成了收入缴纳增值税，有没有办法我我不把这部分你钱做出来呢，本来是我自己的员工，没给钱我还要缴税 
，还有我自制原始凭证主要怎么写呢

岳老师 解答

2018-08-22 11:11

单位或者个体工商户为聘用的员工提供服务，不属于增值税范围。

简言 追问

2018-08-22 11:26

那我这个怎么做呢，因为我们都是提供自助餐，内部员工和像其他人员你吃的都是一模一样的，内部员工只用给1元钱，外部人员给20元，如果这部分内部员工的差价19元不用缴纳增值税，那么我账务应该怎么做分录啊

岳老师 解答

2018-08-22 11:56

您的账务没问题啊，您没提增值税的。

简言 追问

2018-08-22 14:18

我这部分19元的收入也是缴纳了增值税的，

简言 追问

2018-08-22 14:19

还有我这部分自己制作原始凭证应该怎么做表格呢

岳老师 解答

2018-08-23 10:05

既然您交了增值税，那就在凭证上计提出来。