公司还有2017年10月后的专票没有入外账，现在还能给他入到2018年的外账中吗？到时 汇算清缴需要调成本吗？

笑笑 追问

2018-08-21 12:16

老师这些是滞留票，进项太大，销项很小（主要销售入内账了），所以我现在手里有很多专票都没有入外账进行入库。包括去年的，我想咨询老师，去年的专票到今年还能入到外账里吗？这些去年也没有入库也没有结转成本，我是不是直接入库就行啊？

QQ老师 解答

2018-08-21 12:19

你好！可以的。增值税发票360天

笑笑 追问

2018-08-21 12:25

就是我现在入库，到汇算清缴时成本也就算到18年的成本了哈？不会是因为17年的发票而做调增所得额是吧？

QQ老师 解答

2018-08-21 12:26

你好！不会的，可以做到18年

笑笑 追问

2018-08-21 12:28

还有个问题老师，就是我单位不是大量专票都没有入外账吗，但这些货款我们都用老板个人钱付款了。假如我把这些都入外账的话，我 该如何做这笔账款啊？（钱已经付过，

笑笑 追问

2018-08-21 12:47

就是我现在就可以把去年的滞留的发票，入到本月的外账中是吧老师？

QQ老师 解答

2018-08-21 13:03

你好！这样存在风险，最好是从公户付款

笑笑 追问

2018-08-21 13:20

因为前期没有入外账，所以付款一般都内账付款了，（因为厂家也不能欠人家的）现在就是我们想正规做账，就想把以前没入的都人上  借：库存商品  贷。。。。。（已经付过钱了，贷方怎么办）

QQ老师 解答

2018-08-21 13:28

你好！先做其他应付款—老板名下，做垫付在把钱转出去冲减老板垫付款，以后不要这样了

笑笑 追问

2018-08-21 13:32

老师您的意思是借库存商品   贷：其他应付款-老板吗？不是很明白？我是菜鸟！！

QQ老师 解答

2018-08-21 13:34

你好！是的，做老板垫付款政务处理  然后在 借：其他应付款-老板  贷：银行存款

笑笑 追问

2018-08-21 13:46

感谢老师，17年的未入账的专票，本月我就可以做到外账中吧？17年开的专票入到18年成本算到18年吗？

QQ老师 解答

2018-08-21 13:52

你好！可以这样处理

笑笑 追问

2018-08-21 13:59

老师还想请教您个问题，就是我公司现在不是好多收入都入内账，而没有入外账，所以账务还是挺乱的，开发票的话是客户想开多少，箱怎么开就怎么开。想请问老师我该如何规范这个问题啊？

QQ老师 解答

2018-08-21 14:16

你好！这个要和你们的库存对应起来，按实际出库单开发票

笑笑 追问

2018-08-21 14:20

那倒是，我 现在是我外账库存里有什么我就给他们开什么。（如前几天客户购买5箱酒共30瓶，但他要求我给他开票开8瓶。总的价位是一样的，这样的话老师我是不是以后得多交税啊。而且成本也结转的少呢）有什么坏处？

QQ老师 解答

2018-08-21 14:22

你好！是的，这样你们的利润就虚高了，库存也虚高了

笑笑 追问

2018-08-21 14:48

这种情况应该怎么办？我库里实际没有这么多的库存，但我缴纳增值税也是按总价位，是不是增值税不多缴纳，成本只能按8瓶的结转，我没有结转的那22瓶还用缴纳税款吗啊？还是我库存直接盘亏啊？这块总也转不过来，老师您细说下

QQ老师 解答

2018-08-21 14:52

你好！与你们老板沟通，正规发票开具规定，把厉害给讲清楚

笑笑 追问

2018-08-21 14:55

老师您能说下厉害关系吗？主要我也不是很明白，没法和老板沟通呢！

QQ老师 解答

2018-08-21 14:56

你好！上边不是说课，你们虚增了利润影响增值税换个所得税你们都要多缴纳的

笑笑 追问

2018-08-21 15:16

好吧，谢谢老师！

QQ老师 解答

2018-08-21 15:18

不好签 欢迎下次提问