旅游公司在筹建未经营，1.像(研发和技术服务*某山森林公园旅游规划)这个是怎么做会计分录？2.是在建工程/设计费，还是还是管理费用/开办费/设计费？

月 追问

2018-08-20 11:06

那么像这个(鉴证咨询服务*旅游资源调查费)是怎么做会计分录的?

邹老师 解答

2018-08-20 11:07

你好，借；管理费用——开办费   贷；银行存款等科目

月 追问

2018-08-20 11:11

老师，这个旅游资源调查费明细到开办费的什么科目比较好一些？

邹老师 解答

2018-08-20 11:12

你好，只需要计入开办费二级明细就可以了

月 追问

2018-08-20 11:18

1.之前那个(研发和技术服务*某山森林公园旅游规划）明细到在建工程的设计费上吗？2.(鉴证咨询服务*旅游资源调查费)可以是开办费的什么的(主要是开办费科目里还有好多，有工资，电费，差旅费这些）

邹老师 解答

2018-08-20 11:19

你好，是的 
开办费只需要到二级，到经营期才转入到相应明细科目核算的

月 追问

2018-08-20 11:21

那么像这样的话，要怎么设置这个(鉴证咨询服务*旅游资源调查费)在开办费的科目

邹老师 解答

2018-08-20 11:23

你好，取得这个发票就做这个分录 
借；管理费用——开办费   贷；银行存款等科目

月 追问

2018-08-20 11:24

可以归为开办费/其他这个科目吗？

邹老师 解答

2018-08-20 11:24

你好，只需要到二级开办费就可以了 
到经营期才转入到相应明细科目核算的

月 追问

2018-08-20 11:25

那么经营的时候我要转到什么科目去？

邹老师 解答

2018-08-20 11:25

你好，你可以计入管理费用——旅游资源调查费

月 追问

2018-08-20 11:27

哦哦，好的，那么像开办费这些水电费，员工工资，差旅费开业后也是需要转入管理费里的明细科目的吗？

邹老师 解答

2018-08-20 11:29

你好，是的，是这个意思

月 追问

2018-08-20 11:30

1.之前那个(研发和技术服务*某山森林公园旅游规划）明细到在建工程的设计费上吗？还是没经营就得归在管理费用/开办费

邹老师 解答

2018-08-20 11:31

你好，计入在建工程——今后建成的固定资产名称作为明细

月 追问

2018-08-20 11:33

好的，这个可以弄成在建工程/设计费的二级科目吗？

邹老师 解答

2018-08-20 11:34

你好，不可以，应当以某个固定资产名称作为在建工程的明细科目

月 追问

2018-08-20 11:36

那么要怎么设置比较合适

邹老师 解答

2018-08-20 11:36

你好，比如在建工程——森林公园

月 追问

2018-08-20 11:37

哦哦，懂了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-08-20 11:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

月 追问

2018-08-20 11:40

之后建成后，这个是不是转固定资产/森林公园/设计费

邹老师 解答

2018-08-20 11:41

你好，借固定资产——森林公园   贷； 在建工程——森林公园 
不需要设置三级明细设计费的

月 追问

2018-08-20 11:41

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-08-20 11:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢