这个月公司开出的发票远远大于库存商品怎么办？

2333333 追问

2018-08-15 08:34

是的

2333333 追问

2018-08-15 08:35

开票金额很多是加工费，但发票没有注明，支付的人工费也没有开发票

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:36

你好，账面都没有那么多库存，你销售发票数量是不能超过库存数量的

2333333 追问

2018-08-15 08:37

那怎么办呢？

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:38

你好，你意思是本来提供加工劳务，但是开具发票按销售货物开具，这样导致库存负数？

2333333 追问

2018-08-15 08:42

是的。

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:43

你好，那你应当把开具的应当属于加工费的销售货物发票作废或冲销，然后开具加工费才是的

2333333 追问

2018-08-15 08:46

隔月了

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:47

你好，隔月就冲销，然后把销售货物发票按加工费开具

2333333 追问

2018-08-15 08:48

你好，隔月就冲销，然后把销售货物发票按加工费开具

2333333 追问

2018-08-15 08:48

加工费可以开增值税发票吗？

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:49

你好，加工费是可以开具增值税发票的

2333333 追问

2018-08-15 08:50

那这个月报税怎么报？

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:51

你好，按你开具发票情况申报就是了

2333333 追问

2018-08-15 08:53

这个月我怎么做这笔误开的销货收入

邹刚得老师 解答

2018-08-15 08:54

你好，借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额）

2333333 追问

2018-08-15 09:00

库存只有17万，发票收入有27万，这个月如实缴税？

邹刚得老师 解答

2018-08-15 09:01

你好，是的，次月冲销就可以抵消销项税额，可以起到少交税款的作用

2333333 追问

2018-08-15 09:11

那这个月要预缴不少企业所得税

邹刚得老师 解答

2018-08-15 09:12

你好，先预交，以后负数发票冲销，收入少了，利润少了，企业所得税自然就抵扣了的

2333333 追问

2018-08-15 09:15

加工费还是要开的，加工也是主营业务，冲销只是销售换成了加工

邹刚得老师 解答

2018-08-15 09:16

你好，你之前只是把应当开具加工的发票开具成销售货物，总体收入并没有多，并没有多纳税的

2333333 追问

2018-08-15 09:17

不缴社保的工人工资可以凭放发单入账吗？

邹刚得老师 解答

2018-08-15 09:17

你好，需要做工资薪金申报，才可以根据工资表入账的