房产代理公司，开发商拿商铺抵款，要怎么处理

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:35

发票怎么处理，我们开了专票用途是写代理费还是商铺给对方，那我这个固定资产怎么处理？如果卖了可以第三方入账吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:36

你好，代理费是给房地产公司 
借；固定资产等科目  贷；主营业务收入  应交税费 
不可以第三方入账的

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:38

代理费是给我们代理公司的

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:38

开发商拿商铺抵代理费。

邹老师 解答

2018-08-14 17:41

你好，实现收入   借；应收账款  贷；主营业务收入 应交税费 
商铺抵扣代理费 借；固定资产等科目 贷；应收账款

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:44

那商铺发票就是开发商给买商铺者开？

邹老师 解答

2018-08-14 17:45

你好，是的，开发商需要开具销售商铺发票给代理公司

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:46

开给我们啊？那我们的房子卖了怎么怎么办？

邹老师 解答

2018-08-14 17:47

你好，卖了房子按固定资产处置做分录

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:48

那如果固定资产有盈余呢？盈余部分另外缴税吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:49

你好，盈余部分需要缴纳企业所得税的

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:49

我们开给开发商的发票是开代理费还是商铺？

邹老师 解答

2018-08-14 17:49

你好，开具代理费发票给开发商的

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:55

那需要跟开发商签抵扣协议吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:56

你好，需要有抵扣协议的

滴答滴答 追问

2018-08-14 17:59

那我们把商铺卖给客户的时候，怎么开商铺发票给客户

邹老师 解答

2018-08-14 18:00

你好，根据销售商铺情况据实开具相应金额发票就是了

滴答滴答 追问

2018-08-14 18:01

这个也是让税局代开商铺发票吗？

邹老师 解答

2018-08-14 18:02

你好，你单位可以自行开具的