2017年把其他业务收入的金额做成了含税收入的金额，差额是2298.87元，现在我更正后需要做以前年度损益调整账目，应该怎么做?

江老师 解答

2018-08-14 17:58

是少做收入还是说多做收入的金额呢？

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:04

多做，但是我有单独做了计提增值税和支付增值税

江老师 解答

2018-08-14 18:05

那你可以在今年冲销这个收入处理。

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:06

直接做以前年度损益调整，还是该怎么做?

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:07

如何冲销处理?谢谢老师

江老师 解答

2018-08-14 18:07

如果做以前年主度损益调整，你这个多付的增值税就不能弥补回来，肯定是冲销去年的收入，再按正确的收入做账务处理，就可以今年少交这个增值税

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:09

直接把原凭证冲销了，然后重做正确的凭证分录吗？如果是这样的话我17年年报需要重新更正申报吗？

江老师 解答

2018-08-14 18:09

不用更正申报了，这个是影响18年申报收入的数据

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:10

哦哦

????Lydia???? 追问

2018-08-14 18:10

那我直接把原凭证冲销了，然后重做正确的凭证分录就可以了，对吗？

江老师 解答

2018-08-14 18:10

有不明白的问题再咨询