应收去年建帐的时候建多了，今年我只想把应收调整，其他不变，怎么做呢？

陆 追问

2018-08-09 14:00

我入职时前会计帐务不清，应收是跟业务对的，现发现有两个其实已经收了钱的，不存在应收了

陆 追问

2018-08-09 14:01

整盘帐不对，重新确认银行，重新确认应收，应付建的，这种情况现在只想冲掉两笔应收，其他不动，应该用什么科目呢老师？

方亮老师 解答

2018-08-09 14:01

您的意思是应收账款已经收到款项，只是没有入账对吗？

陆 追问

2018-08-09 14:04

整盘帐不对，重新确认银行，重新确认应收，应付建的，这种情况现在只想冲掉两笔应收，其他不动，应该用什么科目呢老师？

陆 追问

2018-08-09 14:05

去年的帐不管的了，我们现在只管18年的帐

陆 追问

2018-08-09 14:10

现在去年的利润分配也不对的，老板内定了一个利润，现在也要调整，只管今年的对就行，这个应该怎么调整下呢老师

方亮老师 解答

2018-08-09 14:20

借：利润分配-未分配利润 
贷：应收账款

陆 追问

2018-08-09 14:22

这样利润分配不就又对不上了吗

方亮老师 解答

2018-08-09 14:44

1、编制分录肯定会涉及到两个以上科目，否则不符合有借必有贷，借贷必相等。 
2、如果是中途采用盘点方式建账，说明应收账款确认多了，此种情况应该调整利润分配： 
借：利润分配-未分配利润 
贷：应收账款 
3、如果是收到款项没有入账，分录如下： 
借：银行存款 
贷：应收账款

陆 追问

2018-08-09 14:51

我利润分配数错的，这是去年内定的利润，现如何调整呢老师？

方亮老师 解答

2018-08-09 15:02

老师没有看明白您发送的图表，请您清晰、完整的描述一下具体的错误原因。