做的这个收到周转材料冲暂估的分录对不对啊？

邹老师 解答

2018-08-08 20:56

你好，需要与之前暂估分录比较才知道冲销是否正确的 
冲销暂估就是做之前暂估分录相同分录，金额负数

祝家那个妞 追问

2018-08-08 20:59

老师这样呢？

邹老师 解答

2018-08-08 21:02

你好，你提供的截图只有暂估材料的一部分，没有看到全部

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:05

这是全部的内容

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:07

这个呢？

邹老师 解答

2018-08-08 21:08

你好，之前暂估48万，怎么只是冲销了6.4万

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:08

这个！不好意思啊！老师 不会上传了

邹老师 解答

2018-08-08 21:09

你好，冲销暂估就是做之前暂估分录相同分录，金额负数 
金额必须相等，只是是负数而已

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:09

暂时收到这一张周转材料票啊！不是收到一张冲销一张吗？

邹老师 解答

2018-08-08 21:09

你好，需要全部把之前冲销，然后根据发票做购进分录 
然后对没有到账部分再做暂估

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:12

啊？！要这么做呢啊！那我一直都做错了

邹老师 解答

2018-08-08 21:14

你好，需要全部把之前冲销，然后根据发票做购进分录 
然后对没有到账部分继续做暂估入库处理

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:46

我不能那么做了！我现在没有足够的成本发票来！

邹老师 解答

2018-08-08 21:47

你好，继续暂估把没有发票的部分暂估，暂估了就可以结转成本，不影响你成本结转的

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:50

老师！那个周转材料可以冲暂估吧？冲销完了能摊销吗？

邹老师 解答

2018-08-08 21:52

你好，可以冲销暂估，冲销了就不可以摊销的

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:53

为什么啊？

祝家那个妞 追问

2018-08-08 21:54

不是说周转材料可以摊销吗？

邹老师 解答

2018-08-08 21:56

你好，你冲销之后账面都没有周转材料了，怎么摊销呢  
没有冲销暂估才可以做摊销的

祝家那个妞 追问

2018-08-08 22:00

老师意思如果是正常的收到周转材料发票就可以摊销！如果是先暂估后收到的周转材料发票就不能摊销了是吧？

邹老师 解答

2018-08-09 08:20

你好，先暂估，取得发票冲销暂估，然后收到周转材料发票，做周转材料购进分录，之后就可以摊销的

祝家那个妞 追问

2018-08-09 09:48

老师！我暂估的是间接费用！应该可以把周转材料先归集到间接材料里，冲完暂估就可以正常入库摊销了是吧？

邹老师 解答

2018-08-09 09:53

你好，暂估的是间接费用，那就冲销间接费用 
与周转材料摊销没有关系的

祝家那个妞 追问

2018-08-09 10:08

老师！那我这样问！模板是要做周转材料的吧？我要把模板归集到间接材料里还是另外专门的周转材料里呢？跪求！！！

邹老师 解答

2018-08-09 10:09

你好，属于周转材料 
需要计入专门的周转材料核算