已经计提工资了，我的利润表要不要把工资的费用算上去，负责表和利润表要咋样填写？

雨晴 追问

2018-08-08 14:26

是的，我是这样做，就是不知道利润表我负责表怎杨填写

邹老师 解答

2018-08-08 14:28

你好，计提金额计入利润表管理费用，同时如果没有支付就计入应付职工薪酬 ，支付了就计入货币资金

雨晴 追问

2018-08-08 14:30

不明

邹老师 解答

2018-08-08 14:32

你好，不明白的地方是？ 
根据你所提供分录，在管理费用费用填写7800 
在货币资金减少 7800

雨晴 追问

2018-08-08 14:37

应付职工薪酬和个人所得税在负责表不用体现吗

邹老师 解答

2018-08-08 14:40

你好，因为你已经支付工资，缴纳了税款，没有了余额就不需要在期末余额体现的

雨晴 追问

2018-08-08 14:46

明白了，谢谢老师o(^o^)o

邹老师 解答

2018-08-08 14:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

雨晴 追问

2018-08-08 15:04

老师你好，我用现金支付员工工资，还扣除了员工的个人所得税39元，税局在银行账户扣了，意思就是我现金多了39，银行少了39，我这个会计分录是不是这样做：借：库存现金，贷：其他应付款~代扣代缴个人所得税，，借其他应付款-代扣代缴个人所得税，贷银行存款，

邹老师 解答

2018-08-08 15:05

你好，现金少了7800-39，银行存款少了39