录期初数时，库存商品按期末数填，应付也按期末填，但最终试算不平衡，差额计哪里？

秀 追问

2018-08-08 11:08

暂时还没有，有些数据未统完，前期无账，我现在把手上有的数都录完，差额就计入未分配，行吗？不然试算不平衡。

秀 追问

2018-08-08 11:10

几年都没账，我4月才接手，前几年账不打算做，从18年元月做起，现录17年12月末数

邹老师 解答

2018-08-08 11:10

你好，需要有准确期初数，而不是把差额计算未分配利润 
即使你期初计入未分配利润，期初数平衡了，但是这样不能保证数据就准确无误的

秀 追问

2018-08-08 11:11

所以最终表是不会平的，前期无表，差额，我就计入未分配，尽量把对应科目录完

秀 追问

2018-08-08 11:13

所以，我只能按平时做分录来录相应科目，最终的差额计入未分配行吗

秀 追问

2018-08-08 11:16

按老板给的部分数据录，再找这些数的对应科目，银存余就去银行打流水找去年末余，最终试算不平就计入未分配，行吗

邹老师 解答

2018-08-08 11:18

你好，这样的操作方式是不能保证初始数据准确无误的

秀 追问

2018-08-08 11:26

也就是说，这个方法录期初是可行的，他前期都没有会计，我也只能这样了，不准不能怪我，我不可能做几年的账的

邹老师 解答

2018-08-08 11:29

你好，你可以把所有科目盘点一遍，做到账实相符，然后建账

秀 追问

2018-08-08 11:37

资产这部分不好盘，各店都盘了，但无购进时间，也不知金额，购进时间都不同，老板自己估了个价，总共l百万，从18年1月开始摊，即资产期初我录1百万，对应科目其他应付一老板，然后账套启用后，我从18年1月开始摊，l月开始做凭证

邹老师 解答

2018-08-08 11:39

你好，如果这些数据无法盘点，无法获取准确数据，即使你建账了，余额通过未分配利润调整，这样的期初数也是不准确的