想问一个问题,16年的销售，现在退回来了。怎么作账啊？新小企业准则没有“以前年度损益调整”这个科目。直接转入未分配利润的话利润表和资产负债表又不平。冲减本期收入又说不行。怎么弄啊？我这么做不对啊

老刘

职称： ,高级会计师,中级会计师

2018-08-07 09:49

这个凭证没问题。报表肯定是平的

see 追问

2018-08-07 09:54

单独报表是平的，就是资产负债表和利润表之间数字对不上啊

老刘解答

2018-08-07 09:56

这个没问题。对不上是应该的。除非你调整期初数

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