@董孝彬老师，就是如果单据日期写的8月，那就要记入8月的费用是吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 15:21

不是房租，是材料，线管，电缆啥的，收据日期是2025年8月8号，可以直接记到8月的装修费吗，8月的利润 表反映这笔433元的装修费可以吗

董孝彬老师 解答

2025-10-08 15:23

您好，不是的，装修要好多期受益呢，也不止这点金额的，归集在长期待摊费用，在完工后的预计使用年限内摊销

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 15:25

也不属于大金额的装修啊，就是买一些材料那些，收据日期写的8月的就433元

董孝彬老师 解答

2025-10-08 15:26

哦哦，这个可以的，一点点金额，就在当期入成本费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 15:41

净利率的公式是用利润 除以收入吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 15:43

利润 等于毛利减费用吗？净利率等于利润除以收入？

董孝彬老师 解答

2025-10-08 15:44

您好，净利润除收入，不是利润
利润这个对的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 15:45

净利率等于利润除以收入？是吗

董孝彬老师 解答

2025-10-08 15:45

您好，是的，是这么计算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:18

委托加工物资属于存货吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:29

老板说应付的货款 有600多万，应收的也不到100W，按照这个逻辑   应该还是在亏损，但是我做出来的利润表是盈利的，那是说明利润 表不对吗还是？

董孝彬老师 解答

2025-10-08 17:50

对不起，刚才在忙公司的事，委托加工物资是存货
对的，应收和应付不是损益科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:51

急呀，董老师，老板说应付账款600多万，应收不到100万，说按这个逻辑还是亏损的，但是我做的利润 表是盈利的，老板说不对，我该怎么回答，关键问题是系统账上的存货数据也不准确，都弃用了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:53

应付的货款 有600多万，我们公司的存货没有那么多吧，应收的也不到100W,按照这个逻辑   应该还是在亏损.....这是老板的原话

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:54

我要怎么回答老板的这个问题，她意思是利润表做出来应该是亏损的才对，但是我做的是盈利的，我说的是内账的

董孝彬老师 解答

2025-10-08 17:55

 老板您说的应收不到100万、应付600多万确实让咱们现金流紧张，钱收不回来还得付供应商大笔钱，这是资金压力问题；但我做的利润表盈利是按会计规则算的，收入减成本费用得出的结果，和现金流是两码事；不过现在系统存货数据不准都弃用了，而存货直接影响成本（比如卖货成本=期初库存+本期采购-期末库存），如果存货数据错了成本可能算不准，所以当前利润表可能不准，咱们得先盘下实际库存，拿到真实存货数后重新算成本和利润，这样您就能看明白到底赚没赚，同时现金流紧张也得赶紧解决，比如催客户回款、和供应商商量晚点付款。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:57

这个不一定，存货买来没有销售出去，还是属于存货，不影响利润
付出去的钱不是直接变成成本的，先是库存商品，等存货卖出去了卖掉的部份才是成本，没卖掉还是存货，存货不影响利润的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 17:58

我这么回答可以吗？？？

董孝彬老师 解答

2025-10-08 17:59

 老板您看啊，存货（比如买来的货堆在仓库里）只要没卖出去，它就还是存货，不算公司的成本，也不会影响利润表上的盈利；只有等这些存货卖掉了，卖掉的那部分才会从存货变成“营业成本”，这时候才会扣减利润；没卖掉的存货还是放在仓库里，只是占着资金，但它本身不算成本，所以不影响利润；现在利润表显示盈利，是按卖出去的货算的成本，跟仓库里没卖的存货没关系，您说的应付600多万、应收不到100万那是现金流压力，和利润表是两回事。


 我好急，要走开去洗手间，请原谅

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 18:12

好的，我按照你发的这个把这个发给老板了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 18:14

是不是再加一个存货影响的是资产负债表，不影响利润 表这句话

董孝彬老师 解答

2025-10-08 18:18

 对对，加上更好，老板，您看啊：1. 现在农民自己通过电子税务局APP就能直接开免税的农产品销售发票，不用再跑税务局代开；2. 如果农民实在开不了发票，商贩也能按买农产品的买价乘以9%（一般纳税人）或10%（用于生产13%税率货物的）自己计算抵扣进项税，不用非得有发票，但有付款单、过磅单这些证明买价的资料就行；3. 另外，存货（比如仓库里没卖的货）只影响资产负债表里的库存金额，不算公司的成本，不会影响利润表——只有卖出去的存货才会变成成本扣减利润，所以没卖掉的存货再多也只是占资金，不影响利润。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 18:51

老板个人支付了一笔钱，发票抬头开的公司名字，是要把这笔钱通过报销形式支付回给老板吗

董孝彬老师 解答

2025-10-08 18:51

您好，是的，是这么写分录的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-08 18:52

写分录，不是啊，我是说老板个人支付了一笔钱，发票抬头开的公司名字，是要把这笔钱通过报销形式支付回给老板吗

董孝彬老师 解答

2025-10-08 18:53

对的，是这么处理的，您觉得哪里不对呀，垫付了再报销