货币资金能为负数吗？

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 07:57

好的

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 07:58

我因为五六月需要更正申报，那我可不可以先把7月的申报了，再去更正前两个月的

老江老师 解答

2018-08-07 08:06

财务报表，可以不要更正申报

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:09

不是财务报表，是国税系统里面的申报

老江老师 解答

2018-08-07 08:10

哦，那可以，可以先申报，再去更正

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:11

因为我金蝶软件里面的报表五六月有变动，那国税系统里面的申报肯定要更正申报啊？

老江老师 解答

2018-08-07 08:16

财务报表不一定要更正，最新期间的报表正确了即可

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:21

是这样的，之前的那个会计在5月采购商品时，单价成本本应是18，她把它弄成了1800，导致我现在输入商品编码时它的单价成本就变成了1800，我又必须返回5月去更改了，所以这样就导致了五六月的报表有变动，和我到国税审报的不一样，这样我就的重新申报啊？

老江老师 解答

2018-08-07 08:23

财务报表，只是参考，咱的申报是以申报表为基础，所以，只要最后的报表是正确的，问题不大

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:42

老师，我们企业所得税是季报，那我们每个月的净利润不能超过多少？我七月的净利润为15万多，有影响没？

老江老师 解答

2018-08-07 08:52

你指的影响是什么意思？公司符合小微的标准吗

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:52

对

老江老师 解答

2018-08-07 08:53

没事，只要到年末，还能符合标准，就能享受小微优惠

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:54

好的，谢谢老师

老江老师 解答

2018-08-07 08:56

不用谢，这是应该的！ 
http://www.chinatax.gov.cn/n810341/n810755/c3578208/content.html

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 08:58

还想问一下，我们有销售商品，但是有的没有开票，是不是要填未开票销售额

老江老师 解答

2018-08-07 08:59

是的，在附表一，未开票收入中列示 
如下个月开票了，这里再填一次负数，冲掉

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 09:04

是用主营业务收入减去开专票的销售额，和开普票的销售额吗？

老江老师 解答

2018-08-07 09:07

啥？没明白你的意思

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 09:15

这里的销售额是利润表上的主营业收入，还是说是主营业务收入减去下面百分之六税率的销售额

老江老师 解答

2018-08-07 09:17

16%+10%......6%=利润表上的营业收入（包括其他业务收入）

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 09:24

现在的是不是没有提现其他业务收入？主营业务收入应该没有包括6%（其他业务收入）的收入吧

老江老师 解答

2018-08-07 09:25

票开出来，他又不分主营与其他......所以要包括其他业务收入

宁缺～毋滥 追问

2018-08-07 09:26

好吧

老江老师 解答

2018-08-07 10:35

有疑问欢迎追问，祝工作愉快