老师 我在4月份购入金税盘和服务费的时候 ，没有做全额抵扣，而且2季度的税已经报完了，要怎么处理呢

孟孟 追问

2018-08-04 18:47

老师，4月份的280元我已经计入管理费用，就是没有在增值税-减免税额 这一项申报，下季度还能抵吗？怎么做会计分录？

王雁鸣老师 解答

2018-08-04 19:07

您好，可以的，分录，借，应交税费-应交增值税-减免税，280，借，管理费用，负数280。

孟孟 追问

2018-08-04 19:23

购买金税盘的200元，也要全额抵扣吗？分录，借-应交税费-应交增值税-减免税，200，借，管理费用，负数200。对吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-04 20:27

您好，是的。对的，您理解正确。

孟孟 追问

2018-08-04 21:37

非常感谢

王雁鸣老师 解答

2018-08-04 21:38

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。