收到材料的发票但是发票是不对明细开出得。能把之前暂估入库的红冲回去，现在一次性将发票金额做账吗？

收到材料的发票但是发票是不对明细开出得。能把之前暂估入库的红冲回去，现在一次性将发票金额做账吗？

答： 只能是这样处理，要不就是退回发重新开具

老师，材料入库的时候，我做的分录暂估入库，但是收到的发票只有一半，不是暂估的全部，我冲销暂估的时候，金额是按之前暂估的冲销，还是按收到发票金额冲销？打比分，我上个月暂估了10万，但是这个月刚收到5万的发票

答： 您好，按收到发票金额冲销，收到5万发票，就冲5万的暂估，

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，蓝字回冲是“单到回冲方式：收到发票并与原暂估入库单结算时，系统生成红字回冲单 冲掉明细账中的入库金额，并生成蓝字回冲单将正确金额记入明细账。”没理解的是发票到了，为什么蓝字回冲分录还是借：原材料；贷应付暂估 呢？请老师解答一下，谢谢！

答： 等发票到了应该是先红字回冲，然后按发票上的数字做正确的分录 那分录应该是 借：原材料 应交增值税 贷：银行存款/应付账款吧 可我现在看到企业做的蓝字回冲分录是 借：原材料；贷：应付暂估 为什么要这么做没搞清楚，麻烦老师就这点详细讲解一下，谢谢！