本月未发放工资的情况下也要结转代扣的社保、公积金、个税吗？

徐阿富老师 解答

2018-08-03 08:40

如果觉得我的回答还行，请为我五星评价。谢谢。

斯莹 追问

2018-08-03 13:26

我也是这样认为的，但是有一个问题如果公司出现拖欠工资，一直不发放，那么代扣社保等科目期末有余额，那么一直在那有余额可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-08-03 13:28

你好，肯定啊，是单位欠职工的，职工自己又不欠的，对吧。

斯莹 追问

2018-08-03 13:35

老师，我刚刚接收这个公司，我不明白为什么没有发工资要结转代扣社保、公积金、个税到应付职工薪酬

徐阿富老师 解答

2018-08-03 13:38

你好，这个是计提工资结转工资，有计提就要结转，但是不能把个人的社保什么的也放进去计提或者结转。

斯莹 追问

2018-08-03 13:43

老师计提就要结转是什么意思？你看下他结转都是代扣项目，我不太明白，不应该是实际发放时结转吗？

徐阿富老师 解答

2018-08-03 14:00

1，计提就要结转就是，从管理费用里结转到本年利润   2，个人的没发工资时不用去管

斯莹 追问

2018-08-03 15:22

老师你说的是计提工资最后期末结转损益吧

徐阿富老师 解答

2018-08-03 15:39

你好，对的，计提的时候在管理费用里，最后要结转