有一笔业务因资金不够，像他人B借款，款是先到了A个人账户，然后A户转到公户，现在还款我们也是还到给我方的A账户，还到这个账户后，还要在吧这借款还给B，，这笔分录怎么做呢，

朝歌晚酒 追问

2018-08-02 13:00

公司是运输物流公司，给客户提供挂靠，有一个汽车销售公司专门是卖车，客户没运输资质，可以我们提供挂靠，我们不开票，由4S店直接开票到我运输公司，现在问题是我收取的客户的钱该归置到哪里，我公司付出的钱，走公户的贷方都是银行存款，不知道的我都是挂其他应付款，车辆的折旧、还有保险费用，我都计入了销售费用，有的老师说不可以通过销售，要么是以其他应付款走，我有点不理解，我没接触过做账，刚起步，还烦老师可能的话做笔分录

邹老师 解答

2018-08-02 13:07

你好，收到    借；银行存款   贷；其他应付款 
转付给挂靠方 借；其他应付款  贷；银行存款

朝歌晚酒 追问

2018-08-02 13:10

两家公司都是我公司的，一个销售，一个可以挂靠的运输公司，我收到的钱是都做入运输公司里面吧？我之前都把款项计入到销售公司了，现在想想应该是把客户的车款全部计入运输公司内账里，外账就是我运输公司买车、交保险这些。还烦老师给个建议，

邹老师 解答

2018-08-02 13:14

你好，哪个公司发生的业务就计入哪个公司的，虽然是一个老板的两个公司，但是需要分别核算，而不能作为一个整体核算的

朝歌晚酒 追问

2018-08-02 13:17

问题是销售公司只是门面，客户在定完车之后，客户交完定金，后续全部都是用运输账户走款了，这个怎么核算呢，发票回来是运输公司，我走款肯定运输公司，销售公司几乎都不动了

邹老师 解答

2018-08-02 17:52

你好 
这种情况就需要在运输公司做购进车辆，销售车辆处理了

朝歌晚酒 追问

2018-08-03 08:17

运输公司购进，销售不合逻辑吧

邹老师 解答

2018-08-03 08:18

你好，运输公司购买，销售车辆是不合理，但是你单位现在的实际情况就是以销售公司为挂靠，其实真实购销是通过运输公司发生的

朝歌晚酒 追问

2018-08-03 08:22

我是以运输公司挂靠的，那这样销售公司这些平时开销是全计入运输公司好还是他们票开回来是哪家抬头我就做到哪家公司账里面吗

邹老师 解答

2018-08-03 08:32

你好，哪家公司名称抬头的发票就计入哪家公司核算的

朝歌晚酒 追问

2018-08-03 08:37

上句您说是销售也一起计入运输公司吗？客户买车这些进款都放到运输公司做应收账款吗？问题二，现在销售公司这些平时报销这些我都是放在销售公司的，有发票记销售外账，没有就放内账了，这样可行吗？