收到供应商退回多余货款， 要怎么做账啊

cunese 追问

2018-08-02 09:53

收到供应商退   款做的是  借银行存款  
贷应收货款   去年的账  现在才 
发现问题  现在要怎么调平

张艳老师 解答

2018-08-02 09:54

能具体说说是因为什么退回货款了吗？对方的开票金额与之前的货款有差异吗？

cunese 追问

2018-08-02 09:56

钱打多了过去   就退货 17年平 
账了

cunese 追问

2018-08-02 09:56

退款

张艳老师 解答

2018-08-02 09:57

如果钱打多了过去，退款时，就是做  借：银行存款  贷：预付账款

cunese 追问

2018-08-02 10:01

问题是之前会计收到供应商退回的 
钱做成了 借 银行存款 贷应收货款   
这样不就成了我们欠这家公司的 
票了吗  ！  应付货款账也不平了，  
现在要怎么调平账目

张艳老师 解答

2018-08-02 10:02

原来是这个意思，您可以做一笔调整分录 
借：应收账款  贷：预付账款（要知道您之前是否使用了预付账款科目？）

cunese 追问

2018-08-02 10:03

没有使用预付    用的是应付货款

张艳老师 解答

2018-08-02 10:05

那就做 
借：应收账款  贷：应付账款 
这样科目就调整过来了。

cunese 追问

2018-08-02 10:05

好的 谢谢老师

张艳老师 解答

2018-08-02 10:06

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给予老师五星评价，谢谢！！