先付款给供应商，对方后开票，付款金额与发票金额不一致，多付了100多元，现在对方也一直不把这个款退给我也不补开发票，那我可以直接把多付的这100多元计入营业外支出吗？需要什么附件？可以税前扣除吗？

先付款给供应商，对方后开票，付款金额与发票金额不一致，多付了100多元，现在对方也一直不把这个款退给我也不补开发票，那我可以直接把多付的这100多元计入营业外支出吗？需要什么附件？可以税前扣除吗？

答： 不用计入营业外支出了，做了也不可以税前扣除的。要么挂账，要么用老板的库存现金冲平预付账款科目。然后找其他发票给老板报销就好了。

老师，请问一下，我公司损坏了农民的果树，需要支付对方赔偿费，这个赔偿费怎么入帐呢？然后这个赔偿费我需要向对方索要发票吗？有老师告诉我是计入营业外支出，需要发票才能税前扣除。但是农民都没有发票的呀去税局代开发票吗，代开什么类型的发票呢？？

答： 你好，协议赔偿的合同，支付的凭据，再咨询一下税局是否要备案。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，请问如果公司的车坏了，维修公司的人上门维修，上门的车费（500元以下）不能给我们开发票，我们可以定义为不超500的向个人支出税前扣除吗

答： 你好，可以。 根据国家税务总局公告2018年第28号第九条，企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)， 对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。