开了销项负数的发票，需要进项转出吗

天空 追问

2018-08-01 14:49

我单位6月份开出一张增值税专用发票，对方要求更改，故7月份开了销项负数的发票，今天报税发现附表二红字专用发票信息表注明的进项税额一栏自动填写了我开具负数肖项发票的税额，也就是进项税额转出

天空 追问

2018-08-01 14:51

为什么这部份税额需要转出？

QQ老师 解答

2018-08-01 14:54

你好！你们是销售方不应该做进项税转出，正确的没有直接开给对方吗？

天空 追问

2018-08-01 14:56

错误的原因是税率不对，也开给对方了呀

天空 追问

2018-08-01 14:58

就是图片这样

QQ老师 解答

2018-08-01 15:02

你好！表天的不退吧，你们是销货方不应该进项税转出，除非你们也退货了

天空 追问

2018-08-01 15:03

我们是建筑服务企业，这表自动填的，更改不了呀

QQ老师 解答

2018-08-01 15:18

你们是建筑业？应该是10%税率啊

天空 追问

2018-08-01 15:21

因为是去年签的合同，本来给对方开的10%发票，对方不同意，所以我们重开，开了11%税率的票，7月份开的所有发票都是给那一家企业的

QQ老师 解答

2018-08-01 15:23

你好！开之前的税率亚和你们税务局先商量的

天空 追问

2018-08-01 15:24

现在已经开了，不会有什么问题吧？

QQ老师 解答

2018-08-01 15:27

你好！申报应该过不去比对不成功