单位是人力公司，现在发生了一笔服务外包的业务，单位与服务单位签订合同，后我单位又将此业务转包给个人，我单位给服务单位开具了增值税专用发票含税价135000，转包此业务的个人后又给我单位开具了含税价132300的发票。请问这个业务的会计分录怎么处理此业务成本的会计分录怎么处理

没有增值税专用发票计入材料成本和普通增值税发票计入材料成本按照企业会计准则这样做会计分录对吗

答： 正常做原材料结转成本，汇算清缴调增

单位是人力公司，现在发生了一笔服务外包的业务，单位与服务单位签订合同，后我单位又将此业务转包给个人，我单位给服务单位开具了增值税专用发票含税价135000，转包此业务的个人后又给我单位开具了含税价132300的发票。请问这个业务的会计分录怎么处理此业务成本的会计分录怎么处理

答： 你好，给服务单位开出135000专票时，借：银行存款或者应收账款，贷：主营业务收入、应交税费，个人给你单位开具132300专票时，借：主营业务成本、应交税费，贷：银行存款或者应付账款。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

购买增值税专用发票会计分录

答： 借 XX 应交税费应交增值税进项 贷银行存款