我想问一下，就是我们找一家供应商拿，然后票不是开给我们的，是开给另一家的，款是另一家直接付款给我们的供应商的，我们的供应商是按照我们拿货的金额开票给另一家的，不是按照另一家的付款金额来开票的，17年年底我们不用那个账户拿货了，然后还欠着25万多的金额未开票给供应商，请问这个金额可以另外转给另一个账户吗？或者说可以把这个欠的金额支票背书给另外一个账户开票吗？

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 11:05

现在就是另一家付款付多了25万多，还欠这么金额未开票的，付款对接我们，然后催我们给他们开票，我们催我们的供应商，供应商说因为我们那个账户未拿货了，所以就不能开票

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 11:09

不对是供应商还多开了25万多给付款方，我前面说错了，现在这个多开的发票金额25万金额要怎么处理呢？是可以把这个金额付支票背书给另外一个账户的，把那个账户的账冲平

谭佳丽 解答

2018-08-01 11:11

这个25万目前是仅仅一项资金流转还是已经具备销售实质了？如果已经具备销售实质，供应商应当开票，如果还不具备销售实质，仅仅是对方付了钱，那供应商有退款义务。

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 11:15

是我们供应商已经多开了25万多的发票给付款方了的，因为是我们找供应商拿货，然后供应商是按照我们拿货的金额来开票的，并不是按照另一家付款金额来开票的，，现在就是供应商还多开了25万多的发票金额给付款方了，现在这个账户的账要怎么平呢？可以把这个多开发票的账户付款背书给另外一个账户么？

谭佳丽 解答

2018-08-01 11:21

供应商可开具红字发票进行冲减，多开的发票不可以转背书转让给另一方，发票是不能背书转让的。

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 11:36

假如是多付的款呢？应该怎么处理呢？

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 13:34

假如是多付的款呢？应该怎么处理呢？另外还有客户欠条应该怎么写才具有法律效力呢？

谭佳丽 解答

2018-08-01 14:41

如果是多付款，通常就是退款或者给货两种方式，也可以进行第三方债权债务的转让，欠条只要具备主体、客体和内容就具有法律效力了，也就是收款人、付款人、金额，然后有本人签字。

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 15:09

但是多开发票金额第三方已经在网上认证了呢？还能红字发票冲减吗？

女王国际-英英即Lucy 追问

2018-08-01 15:27

还有请问一下付款多了第三方债权债务转让，这个欠条应该怎么写呢？

谭佳丽 解答

2018-08-02 09:47

如果多开发票已经认证了，认证方需要进项转出，第三方债权债务转让的协议或欠条没有固定的格式，但要具备三大要素：主体、客体和内容，也就是三方单位名称、转让标的金额和内容即可。