单位支出退休职工工资，然后社保局汇入养老金到我单位里，但是支出和汇入有差额，2笔会计分录怎么做

亮晶晶 追问

2018-08-01 10:17

我们先发放的，然后汇进来晚，所以会有差额

张艳老师 解答

2018-08-01 10:18

哪个数字大啊？说一下具体的情况

亮晶晶 追问

2018-08-01 10:19

社保局汇进的大

张艳老师 解答

2018-08-01 10:20

您再将差额部分补发一次就可以了嘛 
借：其他应付款--退休工资   贷：库存现金等

亮晶晶 追问

2018-08-01 10:21

因为我是新来的，原来的会计退休了，她是直接冲减管理费用了，这样可以吗

张艳老师 解答

2018-08-01 10:27

这个业务不涉及冲减管理费用的事情，因为您公司只是代收代付业务。

亮晶晶 追问

2018-08-01 10:28

好的，谢谢

张艳老师 解答

2018-08-01 10:31

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给予老师五星评价，谢谢！！