上个月资产负债表上货币资金的余额看错了，数字看小了，然后这个月根据看小了的那个数据做报表的，怎么才能调平？

danger 追问

2018-07-30 09:46

不平的放在未分配利润中了

辜老师 解答

2018-07-30 09:48

那你这个月，调增货币资金，同时调整未分配利润就可以了

danger 追问

2018-07-30 09:49

要做分录吗

辜老师 解答

2018-07-30 09:50

这个不用做分录的

danger 追问

2018-07-30 09:51

上个月也没做，就直接不数据到下个月的，做的是手工帐

辜老师 解答

2018-07-30 09:58

如果你上个月没做凭证，那你这个月要做凭证的，我还以为上个月凭证处理是对的，只是报表搞错了

danger 追问

2018-07-30 09:59

那这个月分录怎么做？

辜老师 解答

2018-07-30 10:02

就把你少确认的货币资金的金额，看是什么收入或费用，计入当月就可以了

danger 追问

2018-07-30 10:03

收入不是要交税了吗

辜老师 解答

2018-07-30 10:03

营业收入是要确认增值税出来的

danger 追问

2018-07-30 10:05

那摘要注明是调账的？

辜老师 解答

2018-07-30 10:11

摘要注明：调上个月未确认收入