利润表里的利润数和主营业务收入数和资产负债表里的数都没有关系吧？我利润表里的利润大，利润数和资产负债表里的最后的未分配利润也没关系吧？

半城烟沙 追问

2018-07-27 14:35

我的意思是，我办个资质的，需要一份利润表资产负责表，那利润表上的利润值和那个资产负责表上的未分配利润没关系吧？意思就是资产负债表上的未分配利润我多加比如5万，那不用必需利润表的利润也要加5万吧？

邹老师 解答

2018-07-27 14:38

你好，是有关系的，利润越大，未分配利润越大的 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
这个是资产负债表与利润表的勾稽关系

半城烟沙 追问

2018-07-27 14:40

老师，资产负责表上不是没有本年利润数吗，本年利润不都结转到未分配利润了吗

邹老师 解答

2018-07-27 14:41

你好，资产负债表是没有本年利润，但是利润表当年实现的利润是在资产负债表的期末未分配利润体现的

半城烟沙 追问

2018-07-27 14:52

那我只是12月底的资产负责表给别人看一下，未分配利润我如果加了5万，不是不用再加利润表上的数了吗？利润表不用动吧？未分配我加了5万，在资产负债表上哪个科目加5万？

邹老师 解答

2018-07-27 14:58

你好，利润表增加了5万利润，资产负债表的未分配利润就需要增加5万的

半城烟沙 追问

2018-07-27 15:04

我是说我只把资产负表上的未分配利润加了5万，利润表也只提供12月份的，那利润表上的利润不是可以不加吗？也看不来有啥问题吧

邹老师 解答

2018-07-27 15:05

你好，资产负债表增加了5万，利润表也需要同步增加5万利润才是的 
需要做到资产负债表与利润表数据符合上述勾稽关系才是的 
提供的报表不能有明显漏洞的

半城烟沙 追问

2018-07-27 15:21

老师，只是提供12月份的，利润表我加不加他们怎么看得出来呢？他们看到的只是我加5万资产负责表后的这个表， 
还有，那未分配利润加了5万，资产负责表上的其它数值不用改了？？那怎么会平呢？是不是未分配利润动了5万和资产负责表上的其它科目没有关系了？

邹老师 解答

2018-07-27 15:26

你好，对方用这个公式（未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润）就知道你单位报表是否太假的 
未分配利润增加了，通常货币资金或资产科目也会相应增加的

半城烟沙 追问

2018-07-27 15:33

未分配利润是损益类科目，未分配利润增加了，那资产类科目也要增加是吧？随便增加哪个科目都可以吗？ 
您的意思是，按您说的那个工式来做这个调整表是最合理的是吗？

邹老师 解答

2018-07-27 15:34

你好，需要在你原来数据的基础上做一笔分录，使得利润增加5万 
然后根据这个分录调整报表

半城烟沙 追问

2018-07-27 15:57

我的意思是，这个未分配利润我加了5万，是做给办资质的人看的，那我应该在哪个资产类的科目再增加还是减少5万？ 
怎么有个老师给我说，负责类的科目减少5万就行呢，不用加资产类的呢

邹老师 解答

2018-07-27 15:58

你好，资产是增加5万 
可以是资产增加，也可以是负债减少 
只要符合资产=负债+所有者权益就可以的