汽贸公司，我们公司是专卖一个品牌货车，是一个特约销售服务店，公司搞活动总共花费了广告费几十万，这次活动费用，我们厂家（总经销店）按照广告公司代开专票金额给我们公司打入款项，这笔业务我们怎么做账

张艳老师 解答

2018-07-26 16:43

借：银行存款  贷：其他应付款 
支付广告公司时  借：其他应付款  贷：银行存款

???? style???? 追问

2018-07-26 16:51

问题是我们先找广告代开专票，付了8个点，钱先付，老师你这笔分录其他应付款明细科目是什么

张艳老师 解答

2018-07-26 16:58

这样讲吧，这个广告费的发票是对您公司开的，还是对厂家开的啊？

???? style???? 追问

2018-07-27 11:19

对厂家开的，厂家报销一部分广告活动费用，但要我们提供广告费发票，那我们就找了一家广告公司给了8个点买了发票，抬头开了厂家名称

张艳老师 解答

2018-07-27 11:21

这个业务，您公司就是代收代付款项，业务实质是厂家发生了广告费用。只是您需要多做一笔，借：其他应付款  贷：库存现金。将冲减的库存现金转让内帐核算。

???? style???? 追问

2018-07-27 11:53

好的，谢谢老师耐心解答

???? style???? 追问

2018-07-27 11:57

怎么找不到评价页面

张艳老师 解答

2018-07-27 13:03

听其他老师说是有一个结束问答的按钮，点击后才可以评价。 
感谢您的评价，祝您学习愉快，工作顺利