有个客户上个月开来的原材料发票是17点的，但我已认证抵扣，对方今个月说开红字发票开16点的，如何做凭证好啊

2.20 追问

2018-07-23 10:01

是红冲上月那笔凭证么？收到正确发票再入凭证么？

2.20 追问

2018-07-23 10:03

那我还要不要做进项转出啊

张艳老师 解答

2018-07-23 10:03

是的，您的理解是正确的。

2.20 追问

2018-07-23 10:17

也要做进项转出吗

张艳老师 解答

2018-07-23 10:21

不用做进项税额转出了，直接按取得的红字发票做红冲分录就可以了。

2.20 追问

2018-07-23 10:46

那我上个月抵扣多的那部分呢？

2.20 追问

2018-07-23 10:47

上个月开的17，今个月开的16

张艳老师 解答

2018-07-23 10:59

上个月17%的红字发票，您可以填入附表二第20行，然后将取得16%的发票正确填入申报表就可以了。