有这么一笔业务：公司支付公车的保险费7900，但是开了2张专票，发票金额大于实际支付的金额一张是金额8817.92，税额529.08，另一张是金额是849.06，税额是50.94，外账分录怎么做？内账又如何处理？

糊涂 追问

2018-07-20 15:41

邹老师，这笔业务是上个月的，这么说分录我写错了，而且也申报了，我该怎么在系统里调整？

邹刚得老师 解答

2018-07-20 15:42

你好，你当时的分录是？

糊涂 追问

2018-07-20 15:46

我当时外账分录是这样写： 
借：其他应付款---XXX公司 
       应交税费-待认证进项税 
   贷：    银行存款  
              财务费用-折扣

邹刚得老师 解答

2018-07-20 15:47

你好 借；以前年度损益调整   贷；其他应付款—某某公司 
做这个调整分录

糊涂 追问

2018-07-20 15:53

邹老师，您好，这个分录 
借:以前年度损益调整 贷:其他应付款—某某公司 
金额我写多少？那这个分录，我是不是下个月再做上去？请明示一下学生，谢谢！

邹刚得老师 解答

2018-07-20 15:54

你好，金额是8817.92加上849.06 
可以在发现错误的月份做这个调整分录

糊涂 追问

2018-07-20 16:06

写了这个调整分录后，我是不是还应该再做一笔刚才老师给的正确分录做上去？现在调整过来，我上月已经申报的那些，应该不会有影响，对吗？

邹刚得老师 解答

2018-07-20 16:07

你好，在你之前分录 的基础上做这个调整分录就可以了 
之前错误的在现在按调整之后的数据报送就是了