房开公司，现在是扣施工方水电费，对方开过来的发票是100万，我问建设方的会计分录改怎么做

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-07-20 11:44

你好借；开发成本贷；银行存款等科目其他应收款

闫倩老师追问

2018-07-20 11:51

那其他应收这个科目怎么处理？没有收到钱啊，只是工程款抵水电费

邹老师解答

2018-07-20 11:53

你好，你公司之前没有替施工方垫付水电费？

闫倩老师追问

2018-07-20 13:08

没有，之前的水电费直接进成本了，现在是快完工，还没完工扣的水电费

邹老师解答

2018-07-20 13:13

你好，没有垫付，怎么会从工程款扣水电费呢

闫倩老师追问

2018-07-20 13:52

水电表使我们的，我们自己缴纳的水电费，计入开发成本，然后他们负责勘探，用的我们的电！现在工程快要结束，核算出（分电表）他们用电10万元，

邹老师解答

2018-07-20 14:21

你好，如果会从工程扣的，你缴纳了应当通过其他应收款核算才是的

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