做的市场物料 开的发票大于我们付款的发票 发票已经跨月了 这边能怎么处理 不把发票打出回去从新开 因为是代开的发票

　 追问

2018-07-20 10:40

可不可以不冲红发票    有没有别的做账发法

程小峰老师 解答

2018-07-20 10:42

您好！这个必须得冲，你要是不冲红，那只能自己承担多交的税款。

　 追问

2018-07-20 10:43

是对方给我们开的发票   我们是付款方     对方已经找不到了    而且

程小峰老师 解答

2018-07-20 10:45

意思是说这张发票对方不会负责冲红，是吧，那你们把少付款的部分作为营业外收入处理就可以了

　 追问

2018-07-20 10:46

这个是广告费用   不能作为营业外收入把

程小峰老师 解答

2018-07-20 10:49

您好！你是，好比发票金额是5000，但是你实际只付了4000，少付的部分就当做你的营业收入，跟发票内容无关。借：销售费用5000   贷：银行存款/现金4000   营业外收入  1000

　 追问

2018-07-20 10:52

是个专票 有抵扣的部分  是不是  费用那一块 要减去进项 算费用      差额的部分计入营业外收入呀

程小峰老师 解答

2018-07-20 11:10

您好!你不需要把关注点盯着发票上，营业外收入只是针对你按照发票来讲，应该付5000，但是支付了4000，少付的1000就作为你公司的营业外收入，然后发票上的5000，就按5000的不含税额入销售费用，税额部分抵减你的销项就可以了。