送心意

答疑-李老师

职称中级会计师,初级会计师

2018-07-19 16:23

一、准备工作 
1、收集齐国内采购增值税专用发票 
2、办理出口收汇并核销,如果合同中约定远期收汇的,应去外管局办理远期收汇证明 
3、获取报关单出口退税专用联 
4、确认出口收入,并结转成本 
二、准备工作完成之后,进行电子申报 
1、录入出口信息和进货信息 
2、进行预申报,可采取网上预审或磁盘预审 
3、预审结果无疑点之后(E级疑点可以忽略),将预申报转入正式申报,汇总表(打印前需保存汇总表),打印进货明细,出口明细,预审结果,换汇成本表并作说明(如果存在不合理换汇成本),并填写备案信息。如果有非E级疑点则按照预审结果修改。 
4、将正式申报结果导出到软盘中 
三、电子申报完成后,向税务局提交申报材料,包括上述打印出来的表格,报关单,增值税发票,记账凭证,远期收汇证明(如果有的话),含申报结果的软盘 
四、书面材料备案 
除了向税务局上报上述材料外,还需将下列材料在企业备案 
包括采购合同,出口合同,出口明细,场单,提单等

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相关问题讨论
同学你好 是这样的审核流程
2023-01-04 09:27:27
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-01-17 08:32:37
你好,你没有进项税额吗?没有留抵税额吗?
2026-01-08 10:51:04
你好,这个是要看税局要求啊,每个地方要求不一样,一般是要发票,然后完税凭证,然后合同,然后出口报关的单据。
2023-04-03 15:38:53
您好,可能您连续的点击了提交,申报的已经进入排队审核当中。由于数据量过于集中,网络超负荷造成拥堵,使系统处理延长,具体多长时间能审核通过没有明确规定,但电脑系统一般是24个小时,一般都会恢复正常。请密切留意。
2022-04-13 06:49:06
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