前几个月的资产负债表里-应交税费 为负数 ，查了一下是跟增值税留底金额数字一样，但是后来留底金额已经用掉了，后期这个应该税费负数一直存在，这个账应该怎么处理。当月使用留底金额的话，是不是也应该做一个分录比如说上期留底1500，本期应交增值税2500，扣除留底金额实交1000元。交增值税时：借：应交税费-增值税-已交税金 1000 贷：银行存款 1000那扣除的留底数字又做如何处理？需要写分录吗？

阿真 追问

2018-07-18 16:17

有可能我每个月没有做结转 
才会出现这样的情况吧

解答

2018-07-18 16:27

是的，你可以再看看