老板给一个库存的上月数,和本月的盘点数,如何倒挤出本月的发出数吗?

糊涂 追问

2018-07-18 15:04

刘老师，请教一个工资的问题：我司工资表是这样，我给出总数如下 
3467是社保 
4681是所谓的罚款/借支 
284626.27应发 
279945.27是实发 
实发279945.27+扣款4681=284626.27应发 
那我该怎么做分录 
在正常发工资的分录中，我们都是应发=实发+社保

张艳老师 解答

2018-07-18 15:05

那个罚款的金额，是不需要单独做分录的，只是在工资表中核算的，您只需按应发工资做计提分录就可以了。

糊涂 追问

2018-07-18 15:06

如果是用罚款/借支-社保=4681-3467=1214，就体现出了应发多发，请老师指点一下思路。谢谢

糊涂 追问

2018-07-18 15:08

可是我的应发工资不相等实发+社保，应发多了

张艳老师 解答

2018-07-18 15:20

您应该用总的工资数减去罚款后的金额作为应发工资计提的，不会体现出应发多发的。

糊涂 追问

2018-07-18 15:54

老师，我把工资发上来，你能帮我看下是哪里出问题了吗？

糊涂 追问

2018-07-18 15:56

我也是用总数减去罚款后作为应发，还是对不上

张艳老师 解答

2018-07-18 16:58

您需要用基本工资+绩效工资-罚款后的金额作为应发工资，社保是要这个数字分项计提出来的。