老板先替别人垫付的差旅费，当对方拿票据时，公司可以把报销款给老板吗

邹老师 解答

2018-07-17 15:06

你好，是老板作为领款人的

邹老师 解答

2018-07-17 15:08

你好，之前有老板垫付差旅费，就会出现发票，与领款人不一致的情况

邹老师 解答

2018-07-17 15:11

你好  借；管理费用等科目   贷；其他应付款 
借；其他应付款   贷；银行存款等科目

邹老师 解答

2018-07-17 15:13

你好，可以直接转账支付报销款的

邹老师 解答

2018-07-17 15:14

你好，如果是老板垫付的，是可以的

邹老师 解答

2018-07-17 15:18

你好，是的，是这样做分录

邹老师 解答

2018-07-17 16:07

你好      没有发放工资，为什么需要补交个人所得税呢

邹老师 解答

2018-07-17 16:23

你好，你需要做补申报，才有扣款明细的

邹老师 解答

2018-07-17 16:30

你好，为了有纳税记录，是的  
然后做计提，发放分录就是了

邹老师 解答

2018-07-17 16:40

你好  借；以前年度损益调整  管理费用等科目  贷；应付职工薪酬 
借；应付职工薪酬   贷应交税费 
借；应交税费   营业外支出   贷银行存款

邹老师 解答

2018-07-17 16:48

你好，去年的补计提通过以前年度损益调整核算，今年的通过管理费用科目核算

邹老师 解答

2018-07-17 16:54

你好，不可以的，17年的需要通过以前年度损益调整科目核算的

邹老师 解答

2018-07-17 17:25

你好，个人工资 薪金个人书所得税是通过应付职工薪酬科目计提的

乐乐 追问

2018-07-17 15:05

报销单上领款人应该是老板还是对方

乐乐 追问

2018-07-17 15:07

但报销的单据是对方的差旅费的发票，这样，所附的单据和领款人不是同一人

乐乐 追问

2018-07-17 15:10

公司员工去国外出差，差旅费由老板用个人的账户打给对方，然后对方把差旅费的票据拿给老板，老板再拿来财务这里报销，请问，这个程序该怎么做

乐乐 追问

2018-07-17 15:12

公司可以直接从公司账户转报销款给老板吗

乐乐 追问

2018-07-17 15:14

机票上的人名是公司员工，但报销款是直接打入老板账户，这样可以吗

乐乐 追问

2018-07-17 15:17

借：管理费用――差旅费 
       贷：其他应付款――老板 
借：其他应付款――老板 
        贷：银行存款

乐乐 追问

2018-07-17 16:07

我们要为一个员工补缴去年六月份到今年6月份一整年的个人所得税，请问，（实际是这个员工是我公司人员，但没有发工资，）现在要帮她补缴，请问帐该怎么做

乐乐 追问

2018-07-17 16:20

因为我们要申请一个东西，需要用到半年以内的个人所得税缴款明细

乐乐 追问

2018-07-17 16:29

请问做补申报的时候直接填写的收入额随便填写一个超过3500就可以产生税额，这样可以吗？然后会计做帐时要怎么做？需要再做一笔工资吗

乐乐 追问

2018-07-17 16:37

我要补缴17年6月份到18年6月份的13个月的个人所得税，之前这个人的工资是3300，因为没有个税，那我现在为了产生个税，我就需要在补做300的工资，请问，一次补缴13个月的个税，怎么做工资的分录，和税款的分录，（补做工资，补补缴税款，滞纳金）一系列的完整凭证

乐乐 追问

2018-07-17 16:47

太是很懂，以前年度损益和管理费用是？

乐乐 追问

2018-07-17 16:53

可以全部做在管理费用，不使用以前年度损益调整科目吗

乐乐 追问

2018-07-17 17:23

为什么要把补缴的税转入应付职工薪酬，（借：应付职工薪酬  贷：应交税费）而不是直接借以前年度损益 管理费用   贷：应交税费呢