1-没有收入，公司设计部，工程部工资都是管理费用。有收入，设计部和工程部工资是劳务成本，那其他部门是管理费用不？2-当月确认收入，什么时候确认劳务成本？

静心 追问

2018-07-17 16:09

1-购买装修材料地膜是属于辅材，4500元/1000米/10卷。这个数量我是入多少米还是卷？2-辅材我也入科目原材料不

邹老师 解答

2018-07-17 16:11

你好 
1，数量是米 
2.是的

静心 追问

2018-07-17 17:06

老师，付款电脑3000多，我收到发票是3000。怎么入账？

邹老师 解答

2018-07-17 17:06

你好  借；预付账款   贷；银行存款 
借；固定资产或管理费用   贷；预付账款

静心 追问

2018-07-17 17:09

电脑要入数量金额核算吗？不需要吧

邹老师 解答

2018-07-17 17:10

你好，计入固定资产不需要 
如果是存货就需要的

静心 追问

2018-07-17 17:15

那电脑实付3200-发票金额是3000。怎么入账。老师

邹老师 解答

2018-07-17 17:16

你好 
借；预付账款 贷；银行存款  3200  
借；固定资产或管理费用 贷；预付账款 3000

静心 追问

2018-07-17 17:16

多余的金额发票，不会再开了。等于一次交易结束了。怎么入账

邹老师 解答

2018-07-17 17:17

你好，这样就需要把200计入营业外支出了

静心 追问

2018-07-17 17:44

分录呢？老师

邹老师 解答

2018-07-17 17:45

你好 
借；预付账款 贷；银行存款 3200  
借；固定资产或管理费用 3000   营业外支出   200      贷；预付账款 3200

静心 追问

2018-07-17 17:54

为什么要用到预付账款？可不可以省略？我是月底做账，发票先到，后付款。怎么入账？

邹老师 解答

2018-07-17 17:56

你好，先付款，后取得发票就需要通过预付账款核算 
借；固定资产或管理费用 3000       营业外支出 200     贷；银行存款  3200

静心 追问

2018-07-18 15:03

电脑少开的金额，营业外支出明细科目是什么？

邹老师 解答

2018-07-18 15:04

你好，可以是营业外支出——其他

静心 追问

2018-07-18 15:13

工程部购买喷漆12瓶入库，95.6元。这算什么科目？怎么入账？

邹老师 解答

2018-07-18 15:14

你好，借；原材料  贷；银行存款等科目

静心 追问

2018-07-18 15:16

这种发票可以入账吗？

邹老师 解答

2018-07-18 15:17

你好，需要提供清单才可以入账的

静心 追问

2018-07-18 15:28

1. 什么清单？一张发票不行吗？2.手摇喷漆瓶12瓶，入库要不要数量金额核算？

邹老师 解答

2018-07-18 15:29

你好，就是这个电脑耗材所对应的清单 
这种一批的需要有清单，不能就一张发票入账的 
2，需要数量，金额明细核算的

静心 追问

2018-07-18 15:34

1.那张发票就是一台电脑，清单是报销单还是明细单？2.喷漆12瓶，发票上是7.7346.我入电脑后，没有税费是7.97。可以吗？

邹老师 解答

2018-07-18 15:35

你好 
1，清单就是这个发票对应的多有哪些 
2.进项抵扣了就没有税费的

静心 追问

2018-07-18 15:52

1.这是普票，没抵扣。也不会入税费进去。所以单价才有了出入？怎么办？2.销售方就开了发票，什么也没有？不能入账吗？

邹老师 解答

2018-07-18 15:54

你好 
1没有抵扣按含税计入，按发票金额计入怎么会有出入呢 
2，销售按销售做分录就是了