老师你好，我们公司给别人开了发票，6万的，利润表季度营业收入，259806.36元，小规模，我这样申报对不对，

暖暖老师 解答

2026-07-15 15:56

普票的话是这样填写的

枳生淮北 追问

2026-07-15 15:57

利润表这个收入是不含税收入的，这个是不是只要没有超过30万，填列都是一样的，

暖暖老师 解答

2026-07-15 15:57

是的你说的是正确的

枳生淮北 追问

2026-07-15 15:58

那如果开票10万普票，，21万未开票收入，应该怎么填列，

暖暖老师 解答

2026-07-15 15:59

加起来填写到三行这里

枳生淮北 追问

2026-07-15 16:01

如果是专票，收入，超过30万，需要分开填列吗

暖暖老师 解答

2026-07-15 16:02

不需要的，专票全部填写第二行，其他的填写第三行

枳生淮北 追问

2026-07-15 16:03

是不是，收入总额超过30万，收入总额填列在3行，不超过30万就填列在第10列。和开不开票没有关系，对吗

暖暖老师 解答

2026-07-15 16:04

不是，开具专票不管多少都要填写第二行，其余的你说的对

枳生淮北 追问

2026-07-15 16:05

那如果开了专票，收入没有超过30万，怎么填列吧

暖暖老师 解答

2026-07-15 16:06

都是第二行，开具专票都要交税，不存在免税的说法

枳生淮北 追问

2026-07-15 16:07

只要开了专票，收入超不超过30万，专票金额都要填在第二列，其他的余额填在第二列或者第10列。不开专票，收入超过30万，填列第二列，不超过就填列在第10列。对吗？

暖暖老师 解答

2026-07-15 16:07

是的你说的是正确的