送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-07-13 13:49

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-07-13 13:52

您好,依据国家税务总局 财政部公告2023年第11号,2026年二季度企业所得税预缴填报a200000表第7行 减:免税收入、减计收入、加计扣除 ,弹窗勾选上半年研发费用加计扣除并填写对应金额,a107012明细表填写后留存备查,预缴申报不用提交该附表。

干净的长颈鹿 追问

2026-07-13 13:56

现在报表更新了吧
第7行是财务费用
是不是应该填22行

董孝彬老师 解答

2026-07-13 13:59

对对,26的新版加计在22行,点开优惠弹窗选上半年研发加计扣除填金额,A107012 填完留存备查不用上传

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相关问题讨论
你好主表 本期实际已缴纳里面填写 这个是自动的
2023-05-30 23:18:45
多交的税款汇算清缴,多退少补。
2023-04-06 10:07:08
您好,可以这样做的。
2017-07-19 15:21:02
同学你好 对的 是这样的
2022-05-18 13:44:48
同学你好 第4行“特定业务计算的应纳税所得额”:从事房地产开发等特定业务的纳税人,填报按照税收规定计算的特定业务的应纳税所得额。房地产开发企业销售未完工开发产品取得的预售收入,按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额填入此行。企业开发产品完工后,其未完工预售环节按照税收规定的预计计税毛利率计算
2022-03-03 13:51:19
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