老师，个体户老板转入平时运转，该怎么做分录

晶 追问

2026-07-11 16:41

个体户超30万原来是核定征收，就没有做账，但6月的时候突然被改成查账征收，那我这个月期初要怎么设置，要怎么做第二季度的账？

郭老师 解答

2026-07-11 16:42

建议你从今年一月份开始
先做账务处理
然后余额和你的实际核对差额的倒挤出出年初数

晶 追问

2026-07-11 16:58

他从25年就开始了

郭老师 解答

2026-07-11 16:59

你期末余额能不能算出来吧？

晶 追问

2026-07-11 17:00

我现在没有实际的，最多就3月底的银行余额，然后之前也没有工资申报，没有思路

郭老师 解答

2026-07-11 17:01

要么就所有的年初数是0
从今年开始做，没有其他的方法

晶 追问

2026-07-11 17:01

就是没有期末余额，要是有期末余额，我就可以直接接下去做了。他是电商的

郭老师 解答

2026-07-11 17:04

期末余额是你现在实际有的，比如你的库存商品的余额就是去你仓库里面看，然后货币资金的余额是你手里的现金，加上银行账户的余额，他怎么会没有余额？

晶 追问

2026-07-11 17:05

那就这两个，其他的呢

郭老师 解答

2026-07-11 17:06

应收账款别人欠你的钱
预付账款，是你提前预付给别人的
应付账款是欠别人的钱
应付职工薪酬欠的工资，社保福利费等