请问一下我小规模，卖了一辆二手车（含税7800，不含税7722.77），购进来的时候是20000，折旧了5145.83，收入小于30万，如何填增值税报表和写分录

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:38

借固定资产清理14854.17
累计数字5145.83
贷固定资产20000

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:39

借银行存款7800
贷固定资产清理7722.77
应交税费应交增值税77.23

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:40

借资产处置损益7131.4
贷固定资产清理7131.40

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:49

那我增值税咋填写

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:50

你把主表截图过来，全面点

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:50

我做的账收入小于电子税务的收入

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:51

差异的原因是什么导致的？

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:54

这是主表 

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:55

这个是电子税务查到销售收入

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:56

这是我做的账收入

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 09:57

差异的原因是7800是二手市场开回来的，7722.77做在固定资产清理了

暖暖老师 解答

2026-07-10 09:57

这个有差异是对的，固定资产不确认收入导致的

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 10:03

老师，还在吗？？

暖暖老师 解答

2026-07-10 10:03

在呀，这个有差异是对的，不要紧

?无敌幸运星 追问

2026-07-10 10:03

那意思资产负债表就按这个报吗

暖暖老师 解答

2026-07-10 10:04

是的，按着这个申报就可以啦