老师，我们是小规模纳税人，在企业扣缴端我们就一个人申报个人所得，但是我们之前和公司的其他人签订的合同都是合作协议，都是以补贴的形式发放，计入的都是销售费用-应付人员职工薪酬，和管理费用-应付人员职工薪酬，现在报税这个企业所得税有个职工薪酬计入成本，我要怎么办，报哪一个

MI 追问

2026-07-08 12:01

都去没有开票，这些人只拿提成

东老师 解答

2026-07-08 12:02

然后也没申报个税是吗

MI 追问

2026-07-08 12:03

和公司签劳动合同就法人一个，所以个人代扣报的也只有法人一个

东老师 解答

2026-07-08 12:04

那你申报所得税的时候填的也只能是法人一个人单的工资了

MI 追问

2026-07-08 12:07

这里填法人三个月申报的工资薪酬吗？一个月3400，三个月10200，计入成本10200，实际10200吗

东老师 解答

2026-07-08 12:07

是的，也就是这么填了

MI 追问

2026-07-08 12:09

那我之前计入管理费用，和销售费用的应付职工薪酬怎么办，转到那里去，还是放着

东老师 解答

2026-07-08 12:12

放着，就是填所得税的时候别填