请教老师，6月份开出一份发票，有一个货物税率是0没发现，7月份才发现就红冲重新开了，老师6月份报增值税可以正常申报吗

糖小圆儿 追问

2026-07-03 16:51

老师正常申报的话0税率的产品金额是不是得填到附表1第18列，和增值税减免税申报明细表免税项目里？因为开错了不知道选哪一个选项，就填到了出口免税那一栏，这样会有问题吗

东老师 解答

2026-07-03 16:53

是的，不属于出口免税的话，不能填到这

糖小圆儿 追问

2026-07-03 16:58

老师因为是开错了把13税率开成了0税率，本身货物不属于免税产品，正常申报的话减免税申报表可以不填吗？还是随便填一个，下个月申报抵消掉？

东老师 解答

2026-07-03 16:58

哦，那可以，其实随便填个就成

糖小圆儿 追问

2026-07-03 17:05

老师下个月再按照相同选项填上负数就冲掉了对吧？

东老师 解答

2026-07-03 17:06

对，没错，是这么操作的

糖小圆儿 追问

2026-07-03 17:27

老师，这个表里可以直接这样填吗，跨境服务那里可以空着不选

东老师 解答

2026-07-03 17:30

没问题，应该可以空着