老师，你好！我之前收到租金做了其他业务收入，公司不是主要以租金收入为主，以加工费，现在我要计提当月物业管理费，是计入管理费用-物业管理费，还计入其他业务成本，首先公司是将闲置一部办公楼和宿舍出租给盈航公司，另外请盈航公司帮忙管理厂区、宿舍等公共区域的卫生等费用。

deng安琪93 追问

2026-06-30 16:02

但是我不知道怎么分，·1号楼(混凝土办公楼，1层、2层、4层)，2号楼(钢结构厂房)，·生产区(含各生产车间、辅助车间、含原料仓库、成品仓库、装卸作业区):17541.52平方米·办公区(含行政办公楼、会议室、接待区):1367.42平方米
·公共配套区域(含厂区道路、绿化景观带、公共卫生间、停车场、泵房等):_9600.07平方米合计面积:_平方米:28509.01，单价1.8元/平方=51316.218元/月，另外12900元其他运维费，包括：1.电梯(客载/货梯):800元/台/月，2、消防系统(含自动报警、喷淋、消火栓系统):3500元/厂区/月，3、高压配电系统(10KV):2200元/套/月，4、排水系统(含厂区排水管网、污水处理站):2800元/厂区/月，5、监控系统(>50路摄像头):1200元/厂区/月，不能全部计入管理费用？

朴老师 解答

2026-06-30 16:06

出租楼层分摊的物业费、运维费入其他业务成本
厂房、生产仓库分摊部分入制造费用
自用办公楼、行政区域分摊部分入管理费用
公共区域按面积比例分摊至上述三个科目，不可全部记管理费用

deng安琪93 追问

2026-06-30 16:21

公共区域分摊：17541.52/（17541.52+1367.42）*9600*1.8=16021.91元？

deng安琪93 追问

2026-06-30 16:23

1号楼区分不平方数，因为4层自用，其他二层已经出租，没有具体平方数。

朴老师 解答

2026-06-30 16:30

得按面积来分摊的哦

deng安琪93 追问

2026-06-30 16:32

公共区域是这样分摊？

朴老师 解答

2026-06-30 16:34

按面积占比分摊就可以了

deng安琪93 追问

2026-06-30 17:15

老师，印花税和房产税可以5月计提，就直接缴纳？4月不计提可以？

朴老师 解答

2026-06-30 17:15

同学你好
四月出租了就得交

deng安琪93 追问

2026-06-30 17:58

老师，我想问一下，现在我把整个月的账都做完了，计提水电费、工资、无形资产摊销、固定资产折旧系统结转、房产税、垃圾费、物管费等，现在要怎么操作？

deng安琪93 追问

2026-06-30 17:59

是把制造费用结转到生产成本？我们是加工行业，没有库存商品，原材料已经全部出完到生产成本。

朴老师 解答

2026-06-30 18:02

同学你好
对的
是这样

deng安琪93 追问

2026-06-30 18:32

为什么我全部凭证过账后，系统还是提示不能自动结转制造费用，为0呢？

朴老师 解答

2026-06-30 19:27

同学你好
你是什么软件