送心意

小锁老师

职称注册会计师,税务师

2026-06-16 16:13

您好,这个的话,优惠那部分,我们贷方可以做营业外收入

deng安琪93 追问

2026-06-16 16:17

借:固定资产-除湿器8671.68
应交税费-待抵扣进项税额1127.32
贷:其他应收款-李敏9678.05
营业外收入 120.95
是这样做分录?

小锁老师 解答

2026-06-16 16:18

等于,之后在支付就行的

deng安琪93 追问

2026-06-16 17:05

不用再支付了。

小锁老师 解答

2026-06-16 17:27

恩,那这样的话就是对的

deng安琪93 追问

2026-06-16 17:35

这样年底,就要交企业所得税,因为进项税额没有转出,用于抵扣了,年底税额就要增加这一笔对吗?

小锁老师 解答

2026-06-16 17:35

对,理解的是没错的

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按照实际情况,自己备注上就行。
2022-07-18 11:05:27
同学你好,如果是不含税金额,税率为6%的话,税差=3300×6%-3200×6%=6
2022-04-09 00:44:51
同学你好 这个就是开票金额加起来
2021-11-18 10:24:26
你好 按开票金额纳税 就行 
2021-06-25 09:20:53
这个第2行是专票金额,第3行是普通发票金额,1行包括这个无票收入金额
2020-06-13 15:35:50
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