2016年12月发票失控，好像说是因为对方没有抄报税，还是没有交税，要求2018年4月份转出。2018年5月份税局又让抵扣。填在报二，前期认证，本期抵扣，这个账要怎么处理

646383391 追问

2018-07-14 15:03

老师，你好！５月份，我们又抵回了这一笔进项税额  借：相关成本费用科目，负数，贷：应交税费-应交增值税-进项转出，负数。这样做的话，没有进项税额这一笔分录

王雁鸣老师 解答

2018-07-14 15:04

您好，是的，不需要进项税额这笔分录了。

646383391 追问

2018-07-14 15:06

可是5月份的我们报表上面，是有这一笔进项税额的

王雁鸣老师 解答

2018-07-14 15:06

您好，是的，报表上按进项填写申报就行了，账务操作可以不一样的。

646383391 追问

2018-07-14 15:10

哦，那会不会存在不平，因为会后期每个月都需要核对

王雁鸣老师 解答

2018-07-14 15:13

您好，不会存在不平衡的。

646383391 追问

2018-07-14 15:29

好的 谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-07-14 15:31

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。