老师，我们每月都是进项少销项多，每月结转成本都是按进多少就结转多少成本了，因为老板直接谈的，有的就没有进项发票了，这个怎么处理呀

雨 追问

2026-06-09 10:29

老师我们直接没有做暂估入库可以吗

暖暖老师 解答

2026-06-09 10:30

暂估入库也是需要纳税调整的最后

雨 追问

2026-06-09 10:32

老师，就是我们卖出去100吨货物的发票，实际每月就进来80吨的发票，我们就直接结转80吨的成本了，这样还用纳税调增吗

暖暖老师 解答

2026-06-09 10:32

数量对不上呀，那20吨怎么来的

雨 追问

2026-06-09 10:34

老师那我账上怎么处理，暂估入库吗，然后在结转100吨的成本，汇算清缴在纳税调增是吗，那样肯定要补税吧，怎么控制汇算清缴补缴税呢

暖暖老师 解答

2026-06-09 10:34

补税肯定的，企业所得税

雨 追问

2026-06-09 10:36

那老师以前会计都是这样结转的，没有做账暂估，以前的我就不管了可以吗

暖暖老师 解答

2026-06-09 10:37

以前的太多了，都回去更正也不现实

雨 追问

2026-06-09 10:39

老师，我们现在费用特别高，现在都是亏损状态了，这样汇算清缴纳税调增应该也不用交税吧

暖暖老师 解答

2026-06-09 10:40

是的你说的是正确的