之前个人的往来帐做错了,现在找不到原因,挂帐20多万,实际与个人的帐已清了,这种情况该如何调帐?

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于2026-06-05 10:29 发布 2次浏览
- 送心意
咨询老师朴老师
职称: 会计师
2026-06-05 10:32
经审批后转入损益
借:其他应付款 / 其他应收款 200000
贷:营业外收入 200000(应付挂账)
或是
借:管理费用 - 坏账 / 以前年度损益调整 200000(应收挂账)
必备要件
自制调账说明 + 负责人签字,注明:往来历史记账差错、款项实际结清、无法溯源差错原因。
税务提示
入营业外收入要缴企业所得税;以前年度损益调整需追溯汇算。
相关问题讨论
你好,这个是不是账面多了
2022-03-24 18:47:35
你好,那你修改下财务报表不就可以
你账上动了,你的财务报表肯定跟着修改,如果你电子税务局在那边已经修改不了的话,你可以去税务局。
2021-10-25 21:41:15
咱是一般纳税人吗?还是小规模?
2023-11-20 13:54:37
借银行存款贷营业外收入。
2022-10-25 10:18:10
你好,是什么原因造成 的差额
2017-05-02 09:40:22
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